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投保後會不會被要求課稅?壽險業者表示,在實質課稅原則下,就是稅捐單位說了算,各壽險公司只能提醒保戶避開幾大特徵,同時善用每年免稅的贈與額來投保。

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壽險業者私下表示,國內極高資產者或是企業主,大多有專業團隊或專家提供相關租稅規劃,且極早就開始進行,比較不會被抓到短期內投保的問題,比較多是暴發戶、中高資產者,到老年或生病時才想到資產移轉避稅的問題,太倉促規劃,才容易被稅捐單位抓到。



近幾年壽險公司更創造出「三代保單」,即爺爺當新竹 火鍋吃到飽要保人投保,爸爸當被保險人,一開始還本金給爺爺當退休金,之後是爸爸使用,爸爸身故後,保單給付即是給孫子的遺產,在市場上也創下不錯的口碑,也證明國內不少高資產族仍是有利用保單移轉資產的需求。壽險業者表示,在遺贈稅率由50%降為10%後,過去用保單節稅的需求明顯下降,且在稅捐單位緊盯下,已極少重病短期投保大額保單的情況,且在多年宣導下,大部分高資產族已懂得提早規劃、儘早投保,遭到實質課稅的大案相對較少,同時各公司即便有保戶被抓到,恐怕也不便透露,因此案例也極少外流。(工商時報)

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